Steuern Leitfaden für unabhängige Auftragnehmer

Für unabhängige Unternehmer sind Steuern eine jener unangenehmen Aufgaben, die das ganze Jahr über Aufmerksamkeit erfordern - sei es Steuern planen, Steuern einreichen, geschätzte Steuern zahlen oder sogar wissen, welche Dokumente für Steuern zu sparen sind. Dieser Leitfaden für Steuern von unabhängigen Unternehmern kann Ihnen bei all diesen helfen.

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    Was ist ein unabhängiger Auftragnehmer?

    Ken Reid / Getty Images

    Unabhängiger Auftragnehmer ist ein spezifischer Begriff, der von der IRS verwendet wird, um eine selbstständige Person zu beschreiben, die auf Projektbasis arbeitet (was entweder von zu Hause aus oder von im Büro einer Firma). Die Arbeit des unabhängigen Auftragnehmers wird nicht direkt vom Kunden täglich überwacht. Freelancer zum Beispiel sind selbstständige Unternehmer.

    Steuern - Berechnung und Bezahlung von Selbstständigen und Einkommenssteuern - liegen in der Verantwortung des unabhängigen Unternehmers, der keine Steuern hat ... MEHR wie ein Angestellter vom Lohn einbehalten wird. Oft sind unabhängige Unternehmer Alleininhaber. Unabhängige Auftragnehmer können jedoch ihre Unternehmen als LLCs, Unternehmen oder Partnerschaften strukturieren.

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    Steuerformular für selbständige Unternehmer: 1099-MISC

    Obwohl das Formular 1099-MISC viele andere Zwecke hat, dokumentiert es für den unabhängigen Auftragnehmer das Einkommen aus selbständiger Tätigkeit. So wie eine Angestellte eine W-2 von ihrem Arbeitgeber erhält, erhält die unabhängige Unternehmerin von jedem Kunden, für den sie gearbeitet hat, eine 1099-MISC. In Feld 7 wird die Höhe der Entschädigung angegeben, die während dieses Steuerjahres nicht gezahlt wurde (wenn es 600 Dollar oder mehr betrug). Um ihre Steuern einreichen zu können, sollten unabhängige Unternehmer bis zum 31. Januar des folgenden Steuerjahres einen 1099-MISC erhalten (d. H. Sie ... MORE sollten Ihr Steuerjahr 20116 bis zum 31. Januar 2017 erhalten).

    Der unabhängige Unternehmer, der auch Alleininhaber ist, berechnet die Einnahmen aller seiner 1099 und trägt sie in einen Anhang C zur Berechnung der Einkommensteuer ein. Die Vergütungsangaben auf dem Formular 1099 werden jedoch auch für die Berechnung der Selbstständigensteuer für den Einzelunternehmer und für Selbständige mit anderen Geschäftsstrukturen verwendet.

    Mehr: Abrufen eines 1099-Formulars korrigiert

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    Steuer auf Selbständigkeit

    Die Steuer auf Selbstständigkeit unterscheidet sich von - und zusätzlich zu - Einkommensteuer. Sie legen sie jedoch zusammen auf Ihre Einkommenssteuern ab. Selbstständigkeitssteuern sind die Beiträge an die Sozialversicherung und die Medicare, die die Mitarbeiter durch Gehaltsabrechnungen (oder FICA) von ihren Gehaltsschecks abgezogen haben.

    Per Definition müssen alle unabhängigen Unternehmer - ob als Einzelunternehmen, Personengesellschaft oder LLC strukturiert - die Steuer auf Selbstständigkeit zahlen, weil sie keine Arbeitnehmer sind. In einer Beschäftigungssituation zahlen Arbeitgeber ... MEHR die Hälfte der fälligen FICA-Steuern und ziehen die andere Hälfte von jedem Lohn ab.Der Selbstständige zahlt beide Hälften. Die gute Nachricht ist, dass der Arbeitgeber halb abzugsfähig ist.

    Mehr:

    • Steuerformular zur Selbständigkeit
    • Steuerfragen zur Selbständigkeit
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      Was gilt als selbstständiges Einkommen?

      Für den unabhängigen Unternehmer ist die Berechnung des Einkommens für Selbstständige in der Regel relativ einfach. Wir addieren einfach die Beträge auf unserer 1099. Es ist jedoch nicht immer so einfach für jeden, der Einkommen aus selbständiger Tätigkeit hat. Wer Artikel verkauft, hat es schwerer als der unabhängige Unternehmer. Aber als unabhängiger Unternehmer stellt sich manchmal die Frage: Wäre ich als Angestellter besser dran?

      Mehr:

      • Arten von Selbstbeschäftigungseinkommen
      • Selbstständigkeit vs. Beschäftigung
      • Fahren Sie mit 5 von 8 fort.
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        Geschätzte Steuern zahlen

        Wenn es um Steuern geht, haben die Mitarbeiter es leicht. Wie bereits erwähnt, zahlen die Arbeitgeber tatsächlich die Hälfte der Kosten, die unabhängigen Unternehmern als Steuer auf Selbstständigkeit entstehen. Aber auch der Arbeitgeber berechnet bequem die Lohnsteuer (basierend auf dem W-4 des Arbeitnehmers) und sendet dann die Beiträge des Arbeitgebers und des Arbeitnehmers an die Bundes- und gegebenenfalls Landesregierungen.

        Unabhängige Auftragnehmer hingegen sind selbst dafür verantwortlich, dass sie ihre eigenen ... MEHREN Quellensteuer einreichen, oft in Form vierteljährlicher Steuerschätzungen. Diese Quellensteuer muss sowohl die Einkommensteuer als auch die Steuer auf Selbständigkeit abdecken. Vierteljährliche Steuern sind fällig am 15. April, 15. Juni, 15. September und 15. Januar (aber diese können von Jahr zu Jahr leicht variieren).

        Obwohl es nicht unbedingt erforderlich ist, dass unabhängige Auftragnehmer vierteljährlich geschätzte Steuern zahlen, muss im Laufe des Jahres ein bestimmter Steuerbetrag einbehalten werden, um eine Steuerbelastung zu vermeiden. Wenn Sie oder Ihr Ehepartner beschäftigt sind, können Sie möglicherweise Ihre Einbehaltung von der Entlohnung dieses Jobs erhöhen, um die Einkommens- und Selbständigkeitssteuern auf Ihre unabhängigen Auftragnehmereinkommen zu decken. (Weitere Strategien zur Einsparung geschätzter Steuern finden Sie hier.) Staaten haben möglicherweise andere Quellensteueranforderungen als die Bundesregierung. Es ist eine gute Idee, mit einem Steuerberater zu überprüfen, wenn Sie sich nicht sicher sind, wie viel Sie einbehalten sollten.

        Mehr: Geschätzte Steuern zahlen

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        Abzug des Home-Office

        Wir haben also die negativen Aspekte der Steuern von unabhängigen Unternehmern - Steuer auf Selbstständigkeit - behandelt und vierteljährliche geschätzte Steuern. Jetzt für eine positive: der Home-Office-Abzug! Dies ist natürlich, wenn Sie zu Hause arbeiten. Einige unabhängige Auftragnehmer arbeiten vor Ort, aber für diejenigen, die ein Home-Office verwenden, sollten Sie folgendes beachten:

        • Was ist absetzbar
        • IRS-Regeln für Abzüge im Home Office
        • Sollten Sie eine Home Office-Absetzung nehmen?
        • Home Office Deduction Häufig gestellte Fragen
        • 5 Wissenswertes, bevor Sie einen Home Office Abzug vornehmen
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          Andere Selbstständigen Abzüge

          Nicht alle Steuerabzüge, die für unabhängige Subunternehmer verfügbar sind, befinden sich auf Zeitplan C, wie der Home-Office-Abzug. Wie oben erwähnt, ist die Hälfte der Selbstständigensteuer abzugsfähig.Dies wird auf Ihre 1040 abgezogen. Zu wissen, was ist und nicht abzugsfähig ist wichtig, um fundierte Geschäftsentscheidungen zu treffen.

          19 Abzüge für die Selbstständigkeit, die Sie nicht verpassen wollen

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          Steuern verwalten

          Wenn es um Steuern geht, müssen unabhängige Unternehmer viel davon behalten Bälle in der Luft. Ein gutes Organisationssystem, um die Steuerdokumentation das ganze Jahr über im Auge zu behalten, wird die Steuerzeit viel einfacher machen. Und eine große Kiste in der Ecke deines Büros ist wirklich nicht das, worüber ich spreche (obwohl es wahrscheinlich besser ist als nichts).

          Dies sind einige der Arten von Artikeln, die Sie möglicherweise speichern müssen (und wann Sie sie erhalten könnten), um Ihre Steuern zu organisieren. Erstellen Sie für jede Datei eine Datei.

          • 1099s (bis Januar ... MEHR 31)
          • W-2s (bis 31. Januar)
          • Kopien Ihrer Rechnungen an Kunden (das ganze Jahr)
          • Kopien von Quittungen für verkaufte Waren (das ganze Jahr) > Belege für Waren, Materialien, Lieferungen und sonstige Ausgaben im Zusammenhang mit den Kosten der verkauften Waren (ganzjährig)
          • Investitions- und Kontoauszüge (ganzjährig)
          • Belege für Material, Lieferungen (ganzjährig)
          • Mahlzeiten und Reisebelege (ganzjährig)
          • Dokumentation zur Fahrzeugbenutzung (ganzjährig im Überblick)
          • Kreditkarten- oder Darlehensrechnung mit Angabe der Zinskosten für Ihr Geschäft (ganzjährig)
          • Hypothekenzinsgutachten (bis 31. Januar)
          • Mieteinnahmen (das ganze Jahr)
          • Rechnungen der Versorgungsunternehmen (das ganze Jahr)
          • Aufzeichnungen über die Kosten für die Renovierung (das ganze Jahr)
          • Steuernachzahlungen (variiert, aber viele Gemeinden senden sie im Januar und Juni) Aufzeichnungen über die vierteljährlich geschätzten Bundessteuern (April, Juni, September, Januar)
          • MwSt.-Sätze (das ganze Jahr)
          • Aufzeichnungen der gezahlten staatlichen Steuern (variiert, oft April, Juni, September) mber, Januar)
          • Aufzeichnungen über ausländische Steuern (ganzjährig)
          • Aufzeichnungen über Gewerbesteuern (das ganze Jahr)
          • Disclaimer
          Ich bin kein Steueranwalt, Wirtschaftsprüfer oder Steuerberater. Die Informationen hier sind als allgemeiner Leitfaden gedacht. Für spezifische Fragen zu Ihren eigenen Steuern konsultieren Sie bitte die IRS-Publikationen oder wenden Sie sich an einen Steuerberater.